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所属分类：资格考试
【◆参考答案◆】：B C D
【◆答案解析◆】：我国商业银行的现金资产主要包括三项：一是库存现金，二是存放中央银行款项，三是存放同业及其他金融机构款项。
(2)【◆题库问题◆】：[多选] 下列关于存款在法律上的含义，说法正确的是（ ）。
A．对存款人看，存款是单位和个人在存款机构开立账户存入货币资金的行为
B．对存款机构看，存款是单位和个人在存款机构开立账户存入货币资金的行为
C．从存款机构看，存款是金融机构接受存款人的货币资金，承担对存款人定期支付本息义务的行为
D．从存款机构看，存款是金融机构接受存款人的货币资金，承担对存款人定期或不定期支付本息义务的行为
A．对存款人看，存款是单位和个人在存款机构开立账户存入货币资金的行为
B．对存款机构看，存款是单位和个人在存款机构开立账户存入货币资金的行为
C．从存款机构看，存款是金融机构接受存款人的货币资金，承担对存款人定期支付本息义务的行为
D．从存款机构看，存款是金融机构接受存款人的货币资金，承担对存款人定期或不定期支付本息义务的行为
【◆参考答案◆】：A D
【◆答案解析◆】：存款在法律上的含义可以从两方面来理解。一方面，从存款人来看，存款是单位和个人在存款机构开立账户存入货币资金的行为；另一方面，从存款机构看，存款是金融机构接受存款人的货币资金，承担对存款人定期或不定期支付本息义务的行为。
(3)【◆题库问题◆】：[单选] （）是指夫妻双方在婚前、婚后都没有约定或约定无效时，直接适用有关法律规定的夫妻财产制度。
A．约定夫妻财产制
B．法定夫妻财产制
C．夫妻共同财产制
D．夫妻个人财产制
A．约定夫妻财产制
B．法定夫妻财产制
C．夫妻共同财产制
D．夫妻个人财产制
【◆参考答案◆】：B
【◆答案解析◆】：法定夫妻财产制是指夫妻双方在婚前、婚后都没有约定或约定无效时，直接适用有关法律规定的夫妻财产制度。
(4)【◆题库问题◆】：[单选] 下列说法不正确的是（）。
A．拨备前利润=营业收入-营业利润
B．平均总资产回报率指标反映了银行总资产获取收益的能力，所以能完全反映银行自有资金获取收益的能力
C．平均总资产回报率=（净利润/总资产平均余额）×100%
D．平均净资产回报率=（净利润/净资产平均余额）×100%
A．拨备前利润=营业收入-营业利润
B．平均总资产回报率指标反映了银行总资产获取收益的能力，所以能完全反映银行自有资金获取收益的能力
C．平均总资产回报率=（净利润/总资产平均余额）×100%
D．平均净资产回报率=（净利润/净资产平均余额）×100%
【◆参考答案◆】：B
【◆答案解析◆】：平均总资产回报率不能够完全反映银行自有资金获取收益的能力
(5)【◆题库问题◆】：[多选] （）在交易之初就可以预计到自己的最大收益。
A．看涨期权买方
B．看涨期权卖方
C．看跌期权卖方
D．期货合约买方
A．看涨期权买方
B．看涨期权卖方
C．看跌期权卖方
D．期货合约买方
【◆参考答案◆】：B C
【◆答案解析◆】：看涨期权和看跌期权的卖方都会事先得到一笔期权费，其收益固定，若金融资产的涨跌与预期不符，买方可以放弃此种权利，但卖方仍可以保留这笔收入，故其最大收益可以预计。选B，C选项。而看涨期权买方则可以预计到自己的最大损失即期权费。而期货合约买方与远期合约买方都是无法预计其收益损失的。
(6)【◆题库问题◆】：[多选] 《商业银行合规风险管理指引》所称的法律法规与规范包括（）。
A．法律
B．行政法规
C．自律性组织的行业准则
D．国际惯例
A．法律
B．行政法规
C．自律性组织的行业准则
D．国际惯例
【◆参考答案◆】：A B C
【◆答案解析◆】：《商业银行合规风险管理指引》规定，商业银行经营所需遵循的法律法规与规范包括：适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。D选项的国际惯例不具有法律效力。
(7)【◆题库问题◆】：[多选] 操作风险的表现形式有（）。
A．外部欺诈
B．无形资产损失
C．信息科技系统事件
D．客户、产品及业务做法有问题
A．外部欺诈
B．无形资产损失
C．信息科技系统事件
D．客户、产品及业务做法有问题
【◆参考答案◆】：A C D
【◆答案解析◆】：操作风险的七种表现形式包括：（1）内部欺诈；（2）外部欺诈；（3）就业制度和工作场所安全性有问题；（4）客户、产品及业务做法有问题；（5）实物资产损坏；（6）信息科技系统事件；（7）执行、交割和流程管理事件。
(8)【◆题库问题◆】：[单选] 下列关于利率和汇率的说法错误的是（）。
A．不随借贷资金的供求状况而波动的利率叫固定利率，参照某一利率指标变化而定期调整的利率叫浮动利率
B．不随各国货币的供求状况而波动的汇率叫固定汇率，参照某一汇率指标变化而定期调整的汇率叫浮动汇率
C．官方利率是由政府部门确定的，而市场利率是南市场供求关系确定的
D．官方利率只能在一定幅度内波动，市场利率可以自由波动
A．不随借贷资金的供求状况而波动的利率叫固定利率，参照某一利率指标变化而定期调整的利率叫浮动利率
B．不随各国货币的供求状况而波动的汇率叫固定汇率，参照某一汇率指标变化而定期调整的汇率叫浮动汇率
C．官方利率是由政府部门确定的，而市场利率是南市场供求关系确定的
D．官方利率只能在一定幅度内波动，市场利率可以自由波动
【◆参考答案◆】：B
【◆答案解析◆】：汇率是一国货币兑换另一国货币的比率，是以一种货币表示另一种货币的价格。（1）按国际货币制度的演变划分，有固定汇率和浮动汇率：（1）固定汇率。是指由政府制定和公布，并只能在一定幅度内波动的汇率。（2）浮动汇率。由市场供求关系决定的汇率。（2）市场汇率是指由市场供求关系决定的汇率，其涨落基本自由。一国货币市场原则上没有维持汇率水平的义务，但必要时可进行干预。
(9)【◆题库问题◆】：[多选] 非银行金融机构包括（ ） 。
A．外资银行
B．企业集团财务公司
C．汽车金融公司
D．货币经纪公司
A．外资银行
B．企业集团财务公司
C．汽车金融公司
D．货币经纪公司
【◆参考答案◆】：B C D
【◆答案解析◆】：非银行金融机构包括金融资产管理公司、企业集团财务公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、贷款公司和消费金融公司。
(10)【◆题库问题◆】：[单选] 以下哪项是国务院金融监督管理机构的反洗钱职责（ ）。
A．组织协调全国的反洗钱工作，负债反洗钱资金监测
B．监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况
C．对所监督管理的金融机构提出按照规定建立健全反洗钱内部控制制度的要求
D．根据国务院授权，代表中国政府与外国政府和有关国际组织开展反洗钱合作
A．组织协调全国的反洗钱工作，负债反洗钱资金监测
B．监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况
C．对所监督管理的金融机构提出按照规定建立健全反洗钱内部控制制度的要求
D．根据国务院授权，代表中国政府与外国政府和有关国际组织开展反洗钱合作
【◆参考答案◆】：C
【◆答案解析◆】：其他三项为中国人民银行的反洗钱职责。
