银行业金融机未经批准设立分支机构没有违法所得的，应当接受怎样的罚款处罚？（）

(1)【◆题库问题◆】：[单选] 银行业金融机未经批准设立分支机构没有违法所得的，应当接受怎样的罚款处罚？（）
A．不予罚款
B．处二十万以下罚款
C．处五十万以万罚款
D．处五十万以上二百万以下罚款

【◆参考答案◆】：D

(2)【◆题库问题◆】：[问答题,论述题] 请结合工作实际，论述银行会计部门人员及岗位管理的内控要点。

【◆参考答案◆】：(1)商业银行会计内部控制的重点是：实行会计工作的统一管理，严格执行会计制度和会计操作规程，运用计算机技术实施会计内部控制，确保会计信息的真实、完整和合法，严禁设置账外账，严禁乱用会计科目，严禁编制和报送虚假会计信息。(2)商业银行应当确保会计工作的独立性，确保会计部门、会计人员能够依据国家统一的会计制度和本行的会计规范独立地办理会计业务，任何人不得授意、暗示、指示、强令会计部门、会计人员违法或违规办理会计业务。(3)商业银行会计岗位设置应当实行责任分离、相互制约的原则，严禁一人兼任非相容的岗位或独自完成会计全过程的业务操作。(4)商业银行应当对会计主管、会计负责人实行从业资格管理，建立会计人员档案。(5)商业银行下级机构会计主管的变动应当经上级机构会计部门同意。会计人员调动工作或离职，应当与接管人员办清交接手续，严格执行交接程序。商业银行应当对会计人员实行强制休假制度和定期轮换，落实离岗（任）审计制度。(6)商业银行应当实行会计差错责任人追究制度。

(3)【◆题库问题◆】：[多选] 依据《个人贷款管理暂行办法》规定，以下说法错误的是（）。
A．贷款人可以将贷款调查的全部事项委托第三方完成
B．贷款风险评价应以分析借款人征信情况为基础，采取定量和定性分析方法，全面、动态地进行贷款审查和风险评估
C．贷款人应要求借款人当面签订借款合同及其他相关文件，但紧急情况下办理的贷款除外
D．采用贷款人自主支付的，贷款人应要求借款人在使用贷款时提出支付申请，并授权贷款人按合同约定方式支付贷款资金

【◆参考答案◆】：A, B, C, D

(4)【◆题库问题◆】：[多选] 金融机构作为信贷资产证券化（）等从事信贷资产证券化业务活动，应当依照有关法律、行政法规、部门规章的规定和信贷资产证券化相关法律文件的约定，履行相应职责，并有效地识别、计量、监测和控制相关风险。
A．发起机构
B．受托机构
C．信用增级机构
D．贷款服务机构
E．资金保管机构
F．资产支持证券投资机构

【◆参考答案◆】：A, B, C, D, E, F

(5)【◆题库问题◆】：[判断题] 政府发行短期国库券，期限在一年之上，目的是解决财政先支后收的矛盾。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

【◆答案解析◆】：目的不是解决财政先支后收的矛盾，而是满足短期资金需求。

(6)【◆题库问题◆】：[单选] 按照《中华人民共和国反洗钱法》规定，金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施，第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由（）承担未履行客户身份识别义务的责任。
A．该金融机构
B．该第三方
C．该金融机构和第三方
D．由当事人约定

【◆参考答案◆】：A

(7)【◆题库问题◆】：[单选] 下列哪个部门或单位依法指导、管理和监督本级金融企业的财务管理工作（）。
A．税务部门
B．财政部门
C．人民银行
D．银行监督管理部门

【◆参考答案◆】：B

(8)【◆题库问题◆】：[单选] 行政许可决定机关在审查过程中，对于疑难、复杂或者专业技术性较强的申请事项，可以直接或委托下级机关或要求（）组织专家评审，并形成经专家签署的书面评审意见。
A．监管部门
B．申请机关
C．申请人
D．权威机构

【◆参考答案◆】：C

(9)【◆题库问题◆】：[多选] 商业银行开展票据业务，需建立以下哪些内控制度？（）
A．按业务种类、流程、或按部门从属建立明确、具体、可操作性的制度体系;
B．建立明确的授权制度;
C．各部门职责明确，关键岗位分离，重要岗位人员定期轮换;
D．建立合理、完善的票据业务审批流程

【◆参考答案◆】：A, B, C, D

(10)【◆题库问题◆】：[问答题,简答题] 按客户类型分，目前我国商业银行贷款分哪几类？

【◆参考答案◆】：根据客户类型的不同，可以划分为个人贷款、企业贷款、银行间贷款以及对外国政府和中央银行的贷款。