设立股份制商业银行法人机构的注册资本最低限额为（）。

(1)【◆题库问题◆】：[单选] 设立股份制商业银行法人机构的注册资本最低限额为（）。
A．10亿元
B．30亿元
C．50亿元
D．1亿元

【◆参考答案◆】：A

(2)【◆题库问题◆】：[多选] 目前我国实行地是()地汇率制度。
A．以市场供求为基础地
B．浮动地
C．单－地
D．有管理地

【◆参考答案◆】：A, B, C, D

(3)【◆题库问题◆】：[问答题,论述题] 请结合工作实际，试述商业银行开办理财业务存在的主要风险。

【◆参考答案◆】：(1)法律风险。如果理财产品的性质不能准确界定，就有可能与信托、储蓄存款业务等发生交叉，一旦出现法律纠纷，则面临诉讼威胁，并且可能受到监管部门的处罚。(2)操作风险。目前银行大量推出创新型理财产品，而内控建设相对滞后，在一定程度上增加了因操作失误或欺诈给商业银行带来的风险。(3)声誉风险。一些商业银行盲目提供保底承诺的理财产品，利用理财计划或产品进行变相高息揽储，一旦理财产品的预期收益水平不能实现，客户承担理财收益损失时，有可能会进行投诉，从而造成银行声誉风险。(4)市场风险。理财产品的到期收益率受到理财计划交易标的及交易标的参照物的价格变动因素影响，投资理财产品必然要承受这种价格变动风险。(5)流动性风险。对于一些可提前终止的理财产品，如果因为市场因素变化导致理财产品的相对收益率大幅下降，理财计划可能出现大规模赎回，将增加商业银行的流动性压力，尤其是对资金头寸比较紧张的中小银行影响较大。

(4)【◆题库问题◆】：[问答题,论述题] 请结合工作实际，谈谈基层商业银行如何改进操作风险管理。

【◆参考答案◆】：(1)建立和规范操作流程。要逐步建立一套适应基层商业银行业务发展的、有效的风险控制制度体系，如激励机制和风险控制奖惩制度，并定期考评。(2)避免政出多门或救火式制度。上级行对内部控制制度的制定、修改和完善要适合基层商业银行业务发展、风险控制的要求，避免不同制度间存在矛盾或重叠现象。增强内控制度的系统性、完整性和操作简洁化，发挥好制度在防范和控制风险中的根本作用。(3)加强人员考核管理。一是提高全员防范操作风险意识。二是落实岗位轮换和强制休假制度，并实行对关键部位和人员的突击性审计。三是要合理改革员工考核办法，把风险控制作为考核的重要标准之一。四是加大对新业务培训力度，防止员工因"无知"而造成业务风障。(4)建立健全监督体制。要努力提高检查人员的专业素质和水平，选拔业务精、能力强的员工充实监督队伍；要提高监督检查工作的质量和效率，加快运用现代信息技术步伐，对风险隐患要监督整改过程并注重整改后的效果。

(5)【◆题库问题◆】：[单选] 银行在审查申请人的信用记录时，应重点关注申请人是否有___;
A．信用证纠纷
B．充足的担保措施
C．有第三方保证;
D．现金流是否正常

【◆参考答案◆】：A

(6)【◆题库问题◆】：[问答题,论述题] 请结合工作实际，试述商业银行内部控制评价的程序和常用方法。

【◆参考答案◆】：(1)商业银行内部控制评价的程序包括：①评价准备，即组成评价组、制订评价实施方案、准备必要的工作文件、与被评价机构建立初步联系。②评价实施，主要包括了解内部控制体系、实施测试和分析。③评价报告的形成。④评价反馈。(2)商业银行内部控制评价的常用方法包括：①询问法调查问卷，主要包括现场访谈和书面文档检査。②观察。③流程图法。④抽样方法。⑤穿行测试法。⑥证据检查法。⑦压力测试法。⑧分析性复核。

(7)【◆题库问题◆】：[单选] 列各项不属于商业银行向客户提供咨询顾问类服务目的的是___。
A．展现其所具有的研究能力，增强客户对商业银行的信赖程度;
B．向企业提供相关的保值增值方案，增加银行的中间收入;
C．增强行业素质，提升服务于社会公益事业的能力;
D．稳固与优质客户的合作关系，培养有忠诚度的优质客户群

【◆参考答案◆】：C

(8)【◆题库问题◆】：[单选] 银行业金融机构审计委员会应按季度向董事会报告审计工作情况，并通报（）。
A．高级管理层和监事会
B．首席执行官
C．中国银监会
D．中国人民银行

【◆参考答案◆】：A

(9)【◆题库问题◆】：[单选] 商业银行的资本管理要实现两大基本目标___。
A．资产负债的匹配和提高资本回报率;
B．满足资本充足率监管要求和提高资本回报率;
C．满足资本充足率监管要求和控制资产信用风险;
D．控制资产信用风险和提高资本回报率

【◆参考答案◆】：B

(10)【◆题库问题◆】：[单选] 国有独资公司的组织机构为（）。
A．唯一股东、董事会和监事会
B．董事会和监事会
C．股东会、董事会和监事会
D．股东会、执行董事和监事

【◆参考答案◆】：B