银行业金融机构和金融资产管理公司对不良金融资产处置等工作进行的尽职检查监督应至少每年一次。（）

(1)【◆题库问题◆】：[判断题] 银行业金融机构和金融资产管理公司对不良金融资产处置等工作进行的尽职检查监督应至少每年一次。（）
A．正确
B．错误

【◆参考答案◆】：正确

【◆答案解析◆】：不良金融资产处置尽职指引第59条：银行业金融机构和金融资产管理公司应建立对尽职检查监督工作的监督机制，对尽职检查监督人员的尽职情况进行监督。定期（至少每半年一次）向银行业监管机构报告尽职检查监督工作情况。

(2)【◆题库问题◆】：[单选] 关于商业银行的内部控制措施，下列表述错误的是（）。
A．有关控制措施包括"高层检查"，即董事会与高级管理层应要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，以检查内部控制的实施状况以及在实现内部控制目标方面的进展。高级管理层应根据检查情况提出内部控制缺失情况，督促职能管理部门改进
B．有关控制措施包括"审批与授权"，即根据若干限制条件对各项业务、管理活动进行审批与授权，明确各级的管理责任
C．有关控制措施包括"不兼容岗位的适当分离"
D．有关"实物控制"的主要措施包括实物限制、单人保管和定期盘存等

【◆参考答案◆】：D

(3)【◆题库问题◆】：[问答题,案例分析题] ××房地产开发有限公司为房地产项目公司，成立于2003年3月，注册资本20000万元，股东包括××房地产集团有限公司和××投资管理集团有限公司，法人代表某某（其胞弟为香港上市某公司董事局主席）为集团创始人，对上述两股东进行实际控制。2007年8月，××支行给予该公司房地产开发贷款额度××万元。该贷款分2笔发放，以在建楼盘833套住宅、33套商铺及2套综合房抵押。在贷款项目评估材料中，经办行对国家宏观调控政策对房地产市场的影响预测不足，乐观预计借款人开发的楼盘在2007年国庆节前后就能实现预售，2009年销售完毕，预测2007至2009年分别完成销售2.08%、50.63%、47.29%，测算贷款2008年归还本金21025万元，2009年归还8975万元。而实际上受国家宏观调控政策对房地产市场影响，该贷款发放后，所建楼盘项目基本处于停工状态，截至2008年10月末仍未能实现任何销售，该行贷款资金支用××万元后，剩余××万元仍存放在借款人监控账户内未支用，该笔贷款已签订封闭管理协议。但2008年1月14日，借款人在仅提供施工合同的情况下，以工程款名义一次性转出贷款资金××万元，一直仍未能提供相应支付证明材料，核实该贷款资金的真实用途。据2008年11月23日晚新浪、财经等各大网络媒体以及11月24日《××日报》、《××都市报》、《××晚报》等媒体报道，项目实际控制人胞弟——香港××上市公司董事局主席涉嫌操纵上市公司股价，已被警方带走调查，11月24日，香港××上市公司在香港股市停牌。问题：

【◆参考答案◆】：已构成重大风险事项经办行未能预估政策和市场风险。房地产行业是国家重点调控的产业，近几年受政策变化影响市场波动较大。未能预估财务风险。房地产属资金密集型行业，国内房地产企业融资渠道较为单一，多以银行贷款为主，一旦市场不景气，企业资金链紧张，流动性将经受严峻考验，财务风险明显上升。未能预估监管风险。房地产企业及其关联公司通常同时开发多个项目，银行对单个项目资金实行封闭管理的难度较大，且企业一般与多家银行开展按揭贷款业务，进一步增加了信贷资金监管难度。项目评估不科学、不充分；项目贷款资金监管不力；风险预警不到位、不及时；

(4)【◆题库问题◆】：[单选] 在涉外票据中，汇票和本票出票行为的记载事项，应当适用（）。（票据法第97条）
A．出票人所属国地法律
B．付款人所属国地法律
C．出票地地法律
D．付款地地法律

【◆参考答案◆】：C

(5)【◆题库问题◆】：[多选] 商业银行风险监管核心指标分为多个层次，具体为（）。
A．风险抵补
B．风险水平
C．风险成因
D．风险迁徙

【◆参考答案◆】：A, B, D

(6)【◆题库问题◆】：[单选] 根据《贷款风险分类指引》，通过贷款分类可以为判断（）是否充足提供依据。
A．利润率
B．损失准备金
C．收益率
D．承受损失能力

【◆参考答案◆】：B

(7)【◆题库问题◆】：[单选] 保证金按担保的对象不同分为银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金、___和远期结售汇保证金。
A．商业承兑汇票保证金
B．证券交易保证金
C．公司购汇保证金
D．个人购汇保证金

【◆参考答案◆】：D

(8)【◆题库问题◆】：[多选] 银行在进行金融创新时，必须要坚持“四个认识”原则，即：（）
A．认识你自己（know yourself）
B．认识你的业务(know your business)
C．认识你的风险（know your risk）
D．认识你的客户(know your customer)
E．认识你的交易对手(know your counterparty)

【◆参考答案◆】：B, C, D, E

(9)【◆题库问题◆】：[多选] 农村合作金融机构账务核对是防止账务差错，保证核算正确的重要措施。通过账务核对，要求做到（）相符。
A．账账
B．账款
C．账表
D．账实
E．内外账务

【◆参考答案◆】：A, B, C, D, E

(10)【◆题库问题◆】：[单选] 商业银行内部控制评价包括过程评价和结果评价。其中结果评价是对（）的评价。
A．内部控制环境、风险识别与评估
B．内部控制主要目标实现程度
C．信息交流与反馈
D．内部控制措施、监督评价与纠正

【◆参考答案◆】：B