2003年6月，A公司以建设A水电站名义向××分行申请贷款××万元，期限

(1)【◆题库问题◆】：[问答题,案例分析题] 2003年6月，A公司以建设A水电站名义向××分行申请贷款××万元，期限12.5年。截至2008年6月底，贷款余额××万元。2003年12月，B公司以建设B电站名义向××支行申请贷款××万元，期限15年。截至2008年6月底，贷款余额××万元。上述贷款项目均未能按计划及时建成发电，已开始拖欠贷款本息。经调查发现，A．B两公司实为家族企业，实际控制人同为××（与上述两公司法人代表为父子关系）。该家族于2003年4月在××设立母公司××公司，注册资本1000万元，并通过家族成员注册了一连串项目公司，分别到不同银行或同一银行不同分支机构申请贷款。至2008年6月，该家族企业已拥有家族控股公司7家、参股公司1家，并以这些公司名义先后向国际复兴开发银行、××省内6家不同银行申请贷款约6亿元。其手法主要有两种：一是设立不同项目公司在银行不同分支机构获取贷款；二是同一项目公司向不同金融机构获取贷款。问题：

【◆参考答案◆】：1、制另一方或对另一方施加重大影响，本准则将其视为关联方；如果两方或多方同受一方控制，本准则也将其视为关联方。关联关系主要有四种表现形式：一是企业投资关联，指关联企业之间相互直接投资，经营活动密切相关。二是企业担保关联，指关联企业之间相互担保。三是法人代表关联，指一人同为两个或多个企业的法人代表。四是主管会计关联，指一人同为两个或多个企业的主管会计。存在以上关联关系的企业，客观上存在转移风险的可能。一是转移定价。指在组织内部调整产品或服务价格的行为，包括向子公司高价提供中间产品，提高子公司的产品成本；通过提高出售给子公司固定资产的价格或使用年限等方式影响子公司成本；通过提高专利权等无形资产使用费减少子公司的利润；通过收取过高的咨询费、管理费等提高子公司的成本，减少子公司的利润等。二是交叉补贴。多个企业联合起来控制市场，人为降低某个企业某种产品的价格，提高另一个企业该种产品或另一种产品的价格，用提高后的价格收益弥补降低后的价格损失，破坏公平竞争的秩序。三是逃避债务。如子公司从银行获得贷款，母公司通过对其控制关系，改变子公司银行贷款的用途，但债务最终由子公司承担，子公司无力偿还贷款时，母公司不承担任何责任。2、识别集团客户关联关系时应重点关注：注册资金来源，股权分布，股权占比及变更频次通过间接持股方式形成的关联关系，以及通过非股权投资方式形成的隐形关联关系客户净资产10%以上的变动情况客户对外融资、大额资金流向、应收（付）账款情况客户主要投资者、关键管理人员及其近亲属个人的信贷记录非公允关联交易 

(2)【◆题库问题◆】：[多选] 金融信托投资业务中信托地性质()。
A．财产所有权地转移性
B．财产核算地他主性
C．财产核算地能动性
D．收益分配地实绩性
E．收益分配地专业性

【◆参考答案◆】：A, B, D

(3)【◆题库问题◆】：[单选] 资本充足率低于8%的农村信用社，其综合评级结果不应高于（）。
A．二级
B．三级
C．四级
D．四A级

【◆参考答案◆】：B

(4)【◆题库问题◆】：[问答题,简答题] 请简述国际资本流动的原因。

【◆参考答案◆】：国际资本流动，简言之，是指资本在国际间转移，或者说，资本在不同国家或地区之间作单向、双向或多向流动，具体包括：贷款、援助、输出、输入、投资、债务的增加、债权的取得，利息收支、买方信贷、卖方信贷、外汇买卖、证券发行与流通等等。（1）过剩资本的形成或国际收支大量顺差。（2）利用外资策略的实施。（3）利润的驱动。（4）汇率的变化，汇率的变化也会引起国际资本流动，尤其70年代以来，随着浮动汇率制度的普遍建立，主要国家货币汇率经常波动，且幅度大。（5）政治经济及战争风险的存在，政治、经济及战争风险的存在，也是影响一个国家资本流动的重要因素。（6）国际炒家的恶性投机。（7）通货膨胀的发生。（8）其他因素，如政治及新闻舆论、谣言、政府对资本市场和外汇市场的干预以及人们的心理预期等因素，都会对短期资本流动产生极大的影响。

(5)【◆题库问题◆】：[单选] 外国人在中华人民共和国领域外对中华人民共和国国家或者公民犯罪，按《中华人民共和国刑法》规定的最低刑为（）年以上有期徒刑的，可以适用《中华人民共和国刑法》，但是按照犯罪地的法律不受处罚的除外。
A．1
B．3
C．5
D．6

【◆参考答案◆】：B

(6)【◆题库问题◆】：[单选] 根据我国《票据法》，持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起()内不行使而消灭。
A．1个月
B．1年
C．2个月
D．6个月

【◆参考答案◆】：D

(7)【◆题库问题◆】：[单选] 《关于规范银行代理保险业务的通知》规定，商业银行代理保险业务，其（）应当取得保险兼业代理资格
A．总行
B．一级分行
C．二级分行

【◆参考答案◆】：B

(8)【◆题库问题◆】：[单选] 根据我国《突发事件应对法》，县级以上人民政府作出应对突发事件的决定、命令，应当报（）备案。
A．本级人民代表大会常务委员会
B．本级人民政府
C．上级人民代表大会常务委员会
D．上级人民政府

【◆参考答案◆】：A

(9)【◆题库问题◆】：[多选] 根据我国《票据法》的规定，关于票据权利丧失的期限，以下说法正确的是（）。
A．持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起二年
B．持票人对支票出票人的权利，自出票日起六个月
C．持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起三个月
D．持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起三个月

【◆参考答案◆】：A, B, D

(10)【◆题库问题◆】：[多选] 下列属于电子签名认证证书应当载明的内容有（）：
A．证书持有人名称；
B．证书持有人的电子签名验证数据；
C．电子认证服务提供者的电子签名；
D．证书有效期；
E．电子认证服务提供者名称；

【◆参考答案◆】：A, B, C, D, E